Listado de Empresas Fantasmas SAT

Las empresas fantasmas surgen con el firme propósito de tratar de persuadir a los contribuyentes, de que incurran en el grave delito de evadir los impuestos; emitiendo facturas falsas a nombre de empresas que aunque aparecen como legales, no existen ni física ni fiscalmente.

Los supuestos dueños de estas empresas, les ofrecen a los contribuyentes poder reducir impuestos a cambio de que realicen el pago de la empresa, algo que por lo general les da como ganancia a éstas un porcentaje del monto de la factura emitida.

Listado de Empresas Fantasmas SAT

¿Qué es una empresa fantasma?

Listado de Empresas Fantasmas SAT

Una empresa fantasma es aquella sociedad comercial que se maneja de manera ilícita, que no tiene empleados ni registros y que además realiza operaciones simuladas, por lo que se le designa como inexistente.

Los contribuyentes de estas empresas, simulan operaciones emitiendo facturas o comprobantes fiscales digitales falsos, esto con la finalidad de hacer fraudes o eludir la ley. Se pueden conocer los nombres de estas empresas fantasmas, ya que desde el 1° de enero de 2014, el Servicio de Administración Tributaria (SAT), publicó en su página oficial: www.sat.gob.mx, en base al artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

¿Cómo conocer el Listado de Empresas Fantasma SAT?

Listado de Empresas Fantasmas SAT

Al 17 de septiembre de 2021, el Servicio de Administración Tributaria (SAT), había agregado 48 nombres  al listado de Empresas Fantasmas, encontrándose entre éstas sectores como: logística, construcción, consultoría, marketing, despacho de contadores, recicladoras, etc.

Actualmente, en este listado aparecen más de 12 mil empresas y 10 mil contribuyentes. Las mismas fueron detectadas gracias a que emitieron facturas sin tener activos, empleados o infraestructura que presten servicios o produzcan bienes.

Se puede conocer el listado entrando al portal oficial del SAT: www.sat.gob.mx, donde aparece  una lista de las empresas que son clasificadas como fantasmas.

¿Cómo saber cuándo una empresa es fantasma?

3.	Listado de Empresas Fantasmas SAT

Es fácil identificar cuando una empresa es fantasma, pues de esta no se conoce su ramo comercial, no se tienen referencias de proveedores, distribuidores o relacionados, tampoco se conoce la dirección de sus oficinas, teléfonos, correo electrónico o algún domicilio fiscal y principalmente no se sabe por quiénes está integrada.

Cuando se necesita verificar que alguna empresa no esté en la lista de empresas fantasmas, se puede consultar en la página oficial del SAT: www.sat.gob.mx. De igual manera, el estado debe recibir la información de los notarios o de las instituciones, para así de esta manera, poder detectar y aplicar las consecuencias para las empresas fantasmas.

¿Las empresas fantasmas se pueden determinar desde su constitución?

3.	Listado de Empresas Fantasmas SAT

Desde el punto de vista notarial, al momento de constituir una persona moral, si ésta cumple con todo lo que se requiere según la Ley, el notario puede constituirla (y tiene la obligación de hacerlo), ya que si por el contrario, el contribuyente solicitante se niega a entregar la documentación que se requiere según la ley, el notario puede detectar enseguida la acción ilícita y negarse a formalizar la constitución de la empresa.

De igual manera, el notario al acordar una constitución de sociedad, debe informar a las autoridades fiscales, a las de Inteligencia Financiera, Economía, Relaciones Exteriores, Inversión Extranjera, etc, para que se pueda evaluar y verificar si la empresa es legítima o “fantasma”. Adicionalmente, se debe anexar un expediente para estar siempre al tanto de los responsables, en caso de necesitar contactarse.

Sebastian Rivera
Comunicólogo y Marketero | Autor en tramitessat.com con más de 5 años de experiencia en el mundo de las noticias online.